Consiliul Local al municipiului Turda întrunit în şedinţă ordinară din data de 26.04.2012 .
Luând în dezbatere proiectul de hotărâre cu privire la execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli al Municipiului Turda, pe trimestrul I al anului 2012, elaborat din iniţiativa d-lui Primar, Ştefănie Tudor;
Având în vedere raportul de specialitate al Directiei economice nr. 6.140 / 19.04.2012 cu privire la executia bugetara pe trimestrul I al anului 2012;
În conformitate cu prevederile Legii nr. 273/2006, art. 57, aliniatul 1, privind finanţele publice locale cu modificarile ulterioare.
Ţinând seama de avizul Comisiei de specialitate nr. 1, buget – finante a Consiliului Local al municipiului Turda;
În baza prevederilor art. 68, alin. lit. e din Legea nr. 215/2001, privind Administraţia Publică Locală, republicată cu completarile ulterioare;
În temeiul prevederilor art. 36, alin. 2 lit. d şi art. 45, alin. 1, alin. 2 şi alin. 6 si ale art. 115 alin. 1 lit. b din Legea nr. 215/2001 privind Administraţia Publică Locală, republicată cu completarile ulterioare şi ale Regulamentului de organizare şi funcţionare al Consiliului Local al municipiului Turda.
H O T Ă R Ă Ş T E:
Art. 1. Se aprobă contul de execuţie al bugetului pe trimestrul I al anului 2012 potrivit raportului Directiei Economice nr. 6.140 / 19.04.2012 parte integrantă din prezenta hotărâre.
Art. 2. Comunicarea şi ducerea la îndeplinire a prezentei hotărâri se încredinţează Primarului municipiului Turda, Viceprimarului municipiului Turda, Secretarului municipiului Turda, Direcţiei Impozite si Taxe Locale, Directiei Economice, serviciilor, unităţilor şi instituţiilor subordonate Consiliului Local al municipiului Turda.
PREŞEDINTE DE SEDINŢĂ
Cordiş Lucian
CONTRASEMNEAZĂ
SECRETARUL municipiului TURDA
Jr. Paula Popa
VOTURI :
– pentru 21
– împotriva
– abţineri
Numărul total al consilierilor în funcţie este de 21.
Numărul consilierilor prezenţi este de 21.
ROMĂNIA AVIZAT PRIMAR,
JUDEŢUL CLUJ ŞTEFĂNIE TUDOR
PRIMARIA
MUNICIPIUL TURDA
DIRECŢIA ECONOMICA
NR. 6.140 /19.04.2012
RAPORT DE SPECIALITATE
privind execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli al municipiului Turda
pe trimestrul I 2012
Conform prevederilor Legii nr.273/2006 privind finantele publice locale cu modificarile si completarile ulterioare, art. 49, alin. 12, in lunile aprilie, iulie şi octombrie, pentru trimestrul expirat, şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu excepţia bugetului împrumuturilor externe şi interne, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului:
- să nu înregistreze plăţi restante;
b) diferenţa dintre suma veniturilor încasate şi excedentul anilor anteriori utilizat pentru finanţarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, şi suma plăţilor efectuate şi a plăţilor restante, pe de altă parte, să fie mai mare decât zero.
Bugetele au fost intocmite pe structura urmatoare:
- la venituri: prevederi bugetare initiale, prevederi bugetare definitive, incasari realizate;
- la cheltuieli : credite bugetare initiale, credite bugetare definitive, plati efectuate.
Bugetul local
Pentru venituri, bugetul local pe anul 2012 a fost fundamentat pe baza Legii nr. 273/ 2006 privind finantele publice locale cu completarile si modificarile ulterioare, a Legii nr.571/ 2003 privind codul fiscal cu completarile si modificarile ulterioare, a H.C.L nr. 192/2011 privind impozitele si taxele locale pe anul 2012, a Legii nr. 293/2011 a bugetului de stat pe anul 2012, adresei Directiei Generale a Finantelor Publice CLUJ privind comunicarea cotelor defalcate din impozitul pe venit si din T.V.A. pe anul 2012
Bugetul initial anual aprobat a fost de 69.000,000 mii lei iar bugetul rectificat la 31.03.2012 a fost de 73.555,282 mii lei.
Situatia privind contul de executie al bugetului local pe trimestrul I al anului 2012 pentru venituri se prezinta in anexa nr.1 si executia pentru cheltuieli anexa nr.2.
Bugetul veniturilor pentru trim. I 2012 a fost de 23.667,282 mii lei iar încasările conform contului de execuție de la 31.03.2012 au fost de 20.848,437 lei, gradul de încasare al veniturilor fiind de 88,09 %.
Pe cele două secțiuni de funcționare și dezvoltare situația este următoarea:
MII LEI
| Nr.
Crt |
DENUMIRE INDICATORI | BUGET
trim.I 2012 |
REALIZĂRI
trim.I 2012 |
%
Col.3/ Col.2 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. | BUG.LOCAL FUNCTIONARE | 17.910,000 | 18.014,840 | 100,59 |
| 2. | BUG.LOCAL DEZVOLTARE | 5.757,282 | 2.833,597 | 49,22 |
| 3. | TOTAL TRIM. I 2012 (rd.1+rd.2) | 23.667,282 | 20.848,437 | 88,09 |
Situația încasărilor la bugetul local pe capitolele de venituri, grupate pentru calculul indicatorilor privind execuția bugetului cf. Ordinului M.F.P nr. 2651/ 2010 se prezintă astfel:
MII LEI
| Nr.
Crt |
Denumire indicator | Cod
clasif |
Buget
Trim.I 2012 |
Încasari
Cf.cont Executie Trim.I 2012
|
%
Col.4/ col.3 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. | IMPOZIT PROFIT | 0102 | 70,000 | 0,000 | 0,00 |
| 2. | IMPOZIT PE VENIT | 0302 | 100,000 | 102,915 | 102,91 |
| 3. | IMPOZITE SI TAXE PE PROPRIETATE | 0702 | 4.570,000 | 4.748,605 | 103,91 |
| 4. | ALTE IMP.SI TAXE GENERALE | 1202 | 10,000 | 4,556 | 45,56 |
| 5. | TAXA PE SERV.SPECIFICE | 1502 | 80,000 | 7,195 | 9,00 |
| 6. | TAXE PE UTILIZAREA BUNURILOR | 1602 | 832,000 | 1.028,988 | 123,67 |
| 7. | ALTE IMPOZITE SI TAXE | 1802 | 90,000 | 81,585 | 90,65 |
| 8. | ALTE VENITURI DIN PROPRIETATE | 3002 | 830,000 | 728,356 | 87,75 |
| 9. | VENITURI DIN PRESTARI SERVICII | 3302 | 214,000 | 147,571 | 68,95 |
| 10. | VENITURI DIN TAXE ADMINISTRATIVE | 3402 | 79,000 | 82,724 | 104,71 |
| 11. | AMENZI,PENALITATI,CONFISCARI | 3502 | 265,000 | 275,308 | 103,89 |
| 12. | DIVERSE VENITURI | 3602 | 150,000 | 7,092 | 4,73 |
| 13. | TRANSFERURI VOLUNTARE-DONATII | 3702 | 15,000 | 15,000 | 100,00 |
| 14. | VENITURI DIN VALORIFICAREA UNOR BUNURI | 3902 | 399,000 | 399,000 | 100,00 |
| 15. | INCASARI DIN RAMBURSAREA IMPRUMUTURILOR ACORDATE(FOND RULMENT | 4002 | 929,000 | 0,000 | 0,000 |
| A. | TOTAL VENITURI PROPRII (autofinantari) | 8.633,000 | 7.628,895 | 88,36 | |
| 15 | COTE ȘI SUME DEFALCATE DIN IMPOZIT PE VENIT | 0402 | 6.102,000 | 6.079,896 | 99,63 |
| COTE DEF.IMP.VENIT | 040201 | 3.600,000 | 3.609,171 | 100,25 | |
| SUME ALOCATE DIN SUME DEF.IMP PE VENIT | 040204 | 2.502,000 | 2.470,725 | 98,75 | |
| 16. | SUME DEFALCATE DIN TVA | 1102 | 6.572,000 | 6.083,276 | 22,56 |
| 17. | ALTE TRANSFERURI VOLUNTARE | 3702 | 513,000 | 179,368 | 34,96 |
| 18. | SUBVENTII DE LA BUG.DE STAT | 4202 | 1.562,282 | 837,202 | 53,59 |
| 19. | SUME PRIMITE DE LA UE | 4502 | 285,000 | 39,800 | 13,96 |
| B. | TOTAL ALOCARI BUG.STATULUI | 15.034,282 | 13.219,542 | 87,93 | |
| C | TOTAL GENERAL ( A+ B ) | 23.667,282 | 20.848,437 | 88,09 |
INDICATORII CU PRIVIRE LA EXECUȚIA VENITURILOR pe trim.I 2012:
Gradul de realizare a veniturilor…………………………….88,09%
Gradul de realizare a veniturilor proprii……………………88,36%
Gradul de finanțare din venituri proprii……………………..36,60%
Gradul de autofinantare……………………………………..65,75%
Gradul de autonomie decizională……………………………65,77%
Bugetul cheltuielilor pe trim. I 2012 a fost de 28.293,282 mii lei, iar cheltuielile efectuate conform contului de execuţie al bugetului local sunt de 18.589,035 mii lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în bugetul local, fiind justificate din punctul de vedere al necesităţii asigurării funcţionalităţii instituţiilor şi serviciilor publice subordonate, precum şi realizării unor activităţi de interes local ce intră conform prevederilor legale.
Pe cele două secțiuni de funcționare și dezvoltare situația este următoarea:
MII LEI
| Nr.
Crt |
DENUMIRE INDICATORI | BUGET
trim.I 2012 |
REALIZĂRI
trim. I 2012 |
%
Col.3/ Col.2 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. | BUG.LOCAL FUNCTIONARE | 22.980,000 | 16.518,618 | 71,88 |
| 2. | BUG.LOCAL DEZVOLTARE | 5.313,282 | 2.070,417 | 38,97 |
| 3. | TOTAL TRIM. I 2012 (rd.1+rd.2) | 28.293,282 | 18.589,035 | 65,70 |
La capitolul 51 „Autorităţi publice” faţă de un buget aprobat de 2.532,000 mii lei, plăţile efectuate sunt de 1.423,294 mii lei, cu următoarea structură:
- Cheltuieli de personal : 1.174,619 mii lei
Cheltuielile de personal au la bază structura organizatorică, statul de funcţii şi numărul de personal aprobate de Consiliul Local al municipiului Turda, în conformitate cu Legea bugetului de stat pe anul 2012.
- Cheltuieli materiale şi servicii : 240,084 mii lei
reprezentând: cheltuieli cu utilităţile, furnituri şi rechizite de birou, materiale gospodăreşti, cheltuieli poştale şi de telecomunicaţii; materiale şi servicii cu caracter funcţional; obiecte de inventar de mică valoare şi scurtă durată alte cheltuieli (calificare personal, protocol, cotizaţii la organisme şi asociaţii, materiale de curăţenie).
- Cheltuieli de capital: 10,831 mii lei
- Plati din anii precedenti – 2,240 mii lei
La cap. 54 „ Alte servicii publice generale” faţă de prevederile bugetului de 703,000 mii lei plăţile efective sunt de 259,481 mii lei :
din care:
1.cheltuieli de personal 69,490 mii lei
2.cheltuieli materiale 190,111 mii lei
3.plati din anii precedenti 0,120 mii lei
Din sumele alocate s-au finanţat următoarele activităţi: serviciul public comunitar de evidenţă a persoanelor; alte servicii publice generale.
La cap. 55 „Tranzacţii privind datoria publică şi împrumuturile ” faţă de prevederile bugetului de 576,000 mii lei plăţile efective sunt de 337,861 mii lei :
din care:
- dobanda credit extern Dexia 337,861 mii lei
La cap. 56 „ Transferuri cu caracter general între diferite niveluri ale administraţiei faţă de prevederile bugetului de 187,000 mii lei plăţile efective sunt de 120,000 mii lei:
din care:
- transferuri din bugetele locale pentru finanţarea centrelor pentru protecţia copilului: 120,000 mii lei
La cap. 61 „ Ordine publică şi siguranţă naţională” faţă de prevederile bugetului de 963,000 mii lei plăţile efective sunt de 587,197 mii lei:
din care:
1.cheltuieli de personal 72,481 mii lei
2.cheltuieli materiale 27,051 mii lei
3.transferuri 487,825 mii lei
4. plati din anii precedenti -0,160 mii lei
Din sumele alocate s-au finanţat următoarele activităţi: poliţia comunitara; serviciul de urgenta si voluntariat.
La cap. 65 „ Învăţământ ” faţă de prevederile bugetului de 6.186,000 mii lei plăţile efective sunt de 5.670,318 mii lei, structurate astfel:
1.cheltuieli de personal : 4.169,377 mii lei
2.cheltuieli materiale şi servicii : 895,717 mii lei
3.burse 0,000 mii lei
4.cheltuieli de capital : 353,254 mii lei
5. plati din anii precedenti: – 3,036 mii lei
6. Fonduri FEN 255,006 mii lei
Cheltuielile de personal au fost finanţate din surse alocate de la bugetul statului, respectiv sume defalcate din TVA, iar cheltuielile materiale, de capital si bursele din veniturile bugetului local.
La cap. 66 „ Sănătate ” faţă de prevederile din buget de 395,000 mii lei, plăţile efective sunt de 220,572 mii lei. La acest capitol s-au prevăzut cheltuieli materiale si de capital pentru Spitalul municipal, precum si pentru Cabinetele medicale scolare, cheltuieli pentru plata salariilor si cheltuieli cu materialele sanitare.
La cap. 67 „ Cultură, religie şi acţiuni privind activitatea sportivă şi de tineret” s-a prevăzut suma de 3.543,000 mii lei şi s-au efectuat plăţi în sumă de 2.636,137 mii lei, structurate astfel :
1.cheltuieli de personal : 57,759 mii lei
2.cheltuieli materiale şi servicii : 2.000,892 mii lei
3.transferuri: 433,751 mii lei
4.cheltuieli de capital 143,735 mii lei
Sumele alocate au fost utilizate pentru finanţarea : bibliotecii municipale; muuzeului de istorie; teatrului municipal;casei de cultură; altor servicii culturale; activităţilor sportive; activităţilor de tineret; zonelor verzi si bazelor sportive; serviciilor religioase;altor instituţii şi acţiuni privind cultura, religia , activitatea sportivă şi de tineret.
La cap. 68 „Asigurari si asistenţă sociala” în buget au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 2.525,000 mii lei, iar plăţile efectuate sunt de 1.501,936 mii lei.
Pe structură cheltuielile se prezintă astfel :
1.Cheltuielile de personal : 959,594 mii lei
2.Cheltuieli materiale şi servicii : 179,198 mii lei
3.Transferuri între unităţi : 60,803 mii lei
4.Asistenta sociala 302,341 mii lei
Din aceste fonduri s-a asigurat finanţarea următoarelor activităţi : asistenţă persoane în vârstă (din care: centrul de zi si căminul de bătrâni); drepturile asistenţilor persoanelor cu handicap; asistenţă socială pentru familie şi copii; creşe; locuinte protejate; cantina de ajutor social; alte acţiuni privind asistenţa socială, pensii, ajutoare şi indemnizaţii.
La cap. 70 „Servicii şi dezvoltare publică şi locuinţe”, prevederile din buget sunt de 5.127,282 mii lei, iar plăţile efective de : 2.351,249 mii lei din care :
1.Cheltuieli de personal : 118,782 mii lei
2. Cheltuieli materiale şi servicii : 517,447 mii lei
3.Transferuri : 119,750 mii lei
4.Cheltuieli de capital : 1.045,270 mii lei
5.Rambursări de credite 550,000 mii lei
Sumele consumate pe categorii de servicii publice au fost : dezvoltarea sistemului de locuinte; administrarea patrimoniului imobiliar (API); iluminat public; alte acţiuni privind serviciile, dezvoltarea publică şi locuinţelor (parc zoo, rambursări de credite).
La cap. 74 „ Protectia mediului ” prevederile în buget sunt de 824,000 mii lei, iar plăţile efective 602,843. mii lei, din care :
- cheltuieli materiale 482,843 mii lei
- fonduri FEN 120,000 mii lei
Cheltuielile materiale reprezintă cheltuieli cu salubritatea municipiului, iar proiectele FEN – „Reabilitarea sitului poluat istoric, depozit deseuri periculoase – UCT, – PoataRat municipiul Turda.
La cap. 83 „Agricultura, silvicultura” prevederile în buget sunt de 103,000 mii lei, iar plăţile efective 33,941 mii lei, din care :
- Programe FEDR 33,941 mii lei
Cheltuielile reprezintă cheltuieli cu programul Natura 2000.
La cap. 84 „Transport şi comunicaţii” prevederile în buget sunt 4.629,000 mii lei, iar plăţile efective 2.844,206 mii lei, din care :
1.cheltuieli materiale 669,009 mii lei
2.subvenţii 1.310,420 mii lei
3.ajutoare sociale in natura 864,777 mii lei
Cheltuielile de la acest capitol, au fost destinate acoperirii gratuităţilor acordate prin lege unor categorii de persoane: veterani de război, văduve de veterani de război, foşti deţinuţi politici, persoane cu handicap, nevăzători, pensionari, precum şi subvenţii pentru acoperirea diferenţelor de tarif, precum si pentru întreţinere strazi.
Toate cheltuielile au fost efectuate pe capitole şi subcapitole în limitele bugetului aprobat pe trimestrul I 2012.
INCATORII CU PRIVIRE LA EXECUȚIA CHELTUIELILOR pe trim.I 2012:
1. Rigiditatea cheltuielilor: 36,22 %
2. Ponderea plăţilor din secţiunea de funcţionare în total plăţi: 88,86 %
3. Ponderea plăţilor din secţiunea de dezvoltare în total plăţi: 11,14 %
4.Excedentul secţiunii de funcţionare: 1.496,221 mii lei
5. Excedentul secţiunii de dezvoltare: 763,180 mii lei
DIRECTOR EXECUTIV, BIROU FINANCIAR BUGET,
Ec. ADACE DANIELA Ec. BUCUR CAMELIA
Bugetul activitatilor finantate din venituri proprii si subventii de la bugetul local
La venituri bugetul aprobat pe trimestrul I 2012 a fost de 12.156,000 mii lei, iar incasarile efective au fost de 6.113,488 mii lei.
Bugetul cheltuielilor pe trim I 2012 a fost de 12.164,000 mii lei, iar cheltuielile efectuate conform contului de execuţie al bugetului local sunt de 6.109,039 mii lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în buget, fiind justificate din punctul de vedere al necesităţii asigurării funcţionalităţii instituţiilor şi serviciilor publice subordonate, precum şi realizării unor activităţi de interes local ce intră, conform prevederilor legale.
La cap. 61 „ Ordine publică şi siguranţă naţională” faţă de prevederile bugetului de 776,000 mii lei plăţile efective sunt de 488,149 mii lei:
din care:
1.cheltuieli de personal 391,874 mii lei
2.cheltuieli materiale 96,275 mii lei
Din sumele alocate s-a finanţat poliţia locala (comunitară)
La cap. 65 „ Învăţământ ” faţă de prevederile bugetului de 488,000 mii lei plăţile efective sunt de 284,563 mii lei:
- Învăţământ preşcolar şi primar: 153,720 mii lei
- Învăţământ secundar : 88,145 mii lei
- Învăţământ postliceal : 14,202 mii lei
- Internate si cantine: 28,496 mii lei
Pe structura economică, totalul cheltuielilor de 284,563 mii lei se prezintă astfel :
1.cheltuieli de personal : 14,215 mii lei
2.cheltuieli materiale şi servicii : 270,348 mii lei
La cap. 66 „ Sănătate ” faţă de prevederile din buget de 9.058,000 mii lei, plăţile efective sunt de 4.617,039 mii lei. La acest capitol s-au prevăzut cheltuieli de personal, materiale si de capital pentru Spitalul municipal.
Pe structura economică, totalul cheltuielilor de 4.617,039 mii lei se prezintă astfel :
1.cheltuieli de personal : 3.025,587 mii lei
2.cheltuieli materiale şi servicii : 1.591,452 mii lei
3. cheltuieli de capital: 0,000 mii lei
La cap. 67 „ Cultură, religie şi acţiuni privind activitatea sportivă şi de tineret” s-a prevăzut suma de 1.212,000 mii lei şi s-au efectuat plăţi în sumă de 543,476 mii lei, structurate astfel :
1.cheltuieli de personal : 297,262 mii lei
2.cheltuieli materiale şi servicii : 246,214 mii lei
3.cheltuieli de capital 0,000 mii lei
Sumele alocate au fost utilizate pentru finanţarea: muzeului de istorie; teatrul municipal; casa de cultură; parcul zoo.
La cap. 68 „Asigurari si asistenţă sociala” în buget au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 124,000 mii lei, iar plăţile efectuate sunt de 60,803 mii lei.
Pe structură cheltuielile se prezintă astfel :
1.Cheltuielile de personal : 54,027 mii lei
2.Cheltuieli materiale şi servicii : 4,022 mii lei
Din aceste fonduri s-a asigurat finanţarea caminului de batrani.
La cap. 70 „Servicii şi dezvoltare publică şi locuinţe”, prevederile din buget sunt de 386,000 mii lei, iar plăţile efective de : 115,909 mii lei din care :
1.Cheltuieli de personal : 30,545 mii lei
2. Cheltuieli materiale şi servicii : 80,903 mii lei
3.Cheltuieli de capital : 0,000 mii lei
Din aceste fonduri s-a asigurat finantarea Pietei si Oborului, precum si a blocurilor aflate in administrarea A.P.I.
La cap. 83 „ Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare ” prevederile în buget sunt de 120,000 mii lei, iar plăţile efective 000,000 mii lei.
DIRECTOR EXECUTIV, BIROU FINANCIAR BUGET,
Ec. ADACE DANIELA Ec. BUCUR CAMELIA