Consiliul Local al municipiului Turda întrunit în şedinţă  ordinară  din data de 31.01.2012 .

Luând în dezbatere proiectul de hotărâre  cu privire la  execuţia  bugetului  de venituri şi cheltuieli al Municipiului Turda, pe anul 2011 elaborat din iniţiativa d-lui Primar, Ştefănie Tudor;

Având în vedere raportul de specialitate al Directiei economice nr. 366 / 10.01.2012 cu privire la executia bugetara pe anul 2011;

În conformitate cu prevederile Legii  nr. 273/2006, art. 57, aliniatul 1, privind finanţele publice locale cu modificarile ulterioare.

Ţinând seama de avizul Comisiei de specialitate nr. 1,  buget – finante a  Consiliului Local al municipiului Turda;

În baza prevederilor art. 68, alin. Lit. e din Legea nr. 215/2001, privind Administraţia Publică Locală, republicată cu completarile ulterioare;

În temeiul  prevederilor art. 36, alin. 2 lit. d şi  art. 45, alin. 1, alin. 2 şi alin. 6 si ale art. 115 alin. 1 lit. b  din  Legea nr. 215/2001 privind Administraţia Publică Locală, republicată cu completarile ulterioare şi ale Regulamentului de organizare şi funcţionare al Consiliului Local al municipiului Turda.

H O T Ă R Ă Ş T E:

Art. 1.  Se aprobă contul de execuţie al bugetului pe anul 2011 potrivit raportului Directiei Economice nr. 366 / 10.01.2012 parte integrantă din prezenta hotărâre.

Art. 2.      Comunicarea şi ducerea la îndeplinire a prezentei hotărâri se încredinţează Primarului municipiului Turda, Viceprimarului municipiului Turda, Secretarului municipiului Turda, Direcţiei Impozite si Taxe Locale, Directiei Economice, serviciilor, unităţilor şi instituţiilor subordonate Consiliului Local al municipiului Turda.

PREŞEDINTE  DE SEDINŢĂ

Florea Daniela

CONTRASEMNEAZĂ

SECRETARUL municipiului  TURDA

Jr. Paula  Popa

 

 

VOTURI :    –   pentru          20

–   împotriva

–   abţineri

Numărul total al consilierilor în funcţie este de 21.

Numărul consilierilor prezenţi este de 20.

ROMĂNIA

JUDEŢUL CLUJ

MUNICIPIUL TURDA

DIRECŢIA ECONOMICA

366 /10.01.2012

AVIZAT PRIMAR,

ŞTEFĂNIE TUDOR

 

RAPORT DE SPECIALITATE

privind execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli al municipiului Turda pe anul 2011

Conform  prevederilor Legii nr.273/2006 privind finantele publice locale cu modificarile si completarile ulterioare, art. 49, alin. 12, in lunile aprilie, iulie şi octombrie, pentru trimestrul expirat, şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu excepţia bugetului împrumuturilor externe şi interne, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului:   

 a)  să nu înregistreze plăţi restante;

 b) diferenţa dintre suma veniturilor încasate şi excedentul anilor anteriori utilizat pentru finanţarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, şi suma plăţilor efectuate şi a plăţilor restante, pe de altă parte, să fie mai mare decât zero.

Bugetele au fost intocmite pe structura urmatoare:

a) la venituri: prevederi bugetare initiale, prevederi bugetare definitive, incasari realizate;

b) la cheltuieli : credite bugetare initiale, credite bugetare definitive, plati efectuate.

Bugetul local

Pentru venituri, bugetul local pe anul 2011 a fost fundamentat pe baza Legii nr. 273/ 2006 privind finantele publice locale cu completarile si modificarile ulterioare,  a Legii nr.571/ 2003 privind codul fiscal cu completarile si modificarile ulterioare, a H.C.L nr. 197/2010 privind impozitele si taxele locale pe anul 2011, a  Legii nr. 286/2010 a bugetului de stat pe anul 2011 , adresei nr. 960/10.01.2011 a Directiei Generale a Finantelor Publice CLUJ privind comunicarea cotelor defalcate din impozitul pe venit si din T.V.A.

Bugetul initial anual aprobat a fost de 64.607,000 mii lei iar bugetul rectificat la 31.12.2011 a fost de 82.785,080 mii lei.

Situatia privind contul de executie al bugetului local pe trimestrul IV al anului 2011  pentru venituri se prezinta in anexa nr.1 si executia pentru cheltuieli anexa nr.2.

Bugetul veniturilor pentru anul 2011 a fost  de 82.785,080 mii lei  iar încasările conform contului de execuție au fost de 77.072,195 lei, gradul de încasare al veniturilor fiind de 93,10 %.

Pe cele două secțiuni de funcționare și dezvoltare situația este următoarea:

MII LEI

Nr. Crt	DENUMIRE INDICATORI	BUGET An 2011	REALIZĂRI An 2011	% Col.3/ Col.2
0	1	2	3	4
1.	BUG.LOCAL FUNCTIONARE	58.300,132	61.967,711	106,29
2.	BUG.LOCAL DEZVOLTARE	24.484,948	15.104,484	61,69
3.	TOTAL  AN 2011 (rd.1+rd.2)	82.785,080	77.072,195	93,10

Situația încasărilor la bugetul local pe capitolele de venituri, grupate  pentru calculul indicatorilor  privind execuția bugetului cf. Ordinului M.F.P nr. 2651/ 2010 se prezintă astfel:

MII LEI

Nr. Crt	Denumire indicator	Cod clasif	Buget Trim.I-IV. 2011	Încasari Cf.cont Executie Trim.I-IV 2011	% Col.4/ col.3
0	1	2	3	4	5
1.	IMPOZIT PROFIT	0102	192,000	105,113	54,75
2.	IMPOZIT PE VENIT	0302	450,000	415,571	92,35
3.	IMPOZITE SI TAXE PE PROPRIETATE	0702	11.395,000	10.910,606	95,75
4.	ALTE IMP.SI TAXE GENERALE	1202	50,000	41,622	83,24
5.	TAXA PE SERV.SPECIFICE	1502	208,000	140,540	67,57
6.	TAXE PE UTILIZAREA BUNURILOR	1602	2.326,600	2.116,526	90,97
7.	ALTE IMPOZITE SI TAXE	1802	363,000	347,203	95,65
8.	ALTE VENITURI DIN PROPRIETATE	3002	2.837,100	1.931,231	68,07
9.	VENITURI DIN PRESTARI SERVICII	3302	606,060	599,323	98,89
10.	VENITURI DIN TAXE ADMINISTRATIVE	3402	315,100	311,642	98,90
11.	AMENZI,PENALITATI,CONFISCARI	3502	1.072,100	1.049,952	97,93
12.	DIVERSE VENITURI	3602	2.177,845	2.231,021	102,44
13.	TRANSFERURI VOLUNTARE-DONATII	3702	179,030	179,030	100,00
14.	VENITURI DIN VALORIFICAREA UNOR BUNURI	3902	899,100	899,035	99,99
15.	INCASARI DIN RAMBURSAREA IMPRUMUTURILOR ACORDATE	4002	698,365	0,000	0,00
A.	TOTAL  VENITURI PROPRII (autofinantari)		23.769,300	21.278,415	89,52
15	COTE ȘI SUME DEFALCATE DIN IMPOZIT PE VENIT	0402	25.160,410	24.864,505	98,82
	COTE DEF.IMP.VENIT	040201	13.800,000	13.504,095	97,86
	SUME ALOCATE DIN SUME DEF.IMP PE VENIT	040204	11.360,410	11.360,410	100,00
16.	SUME DEFALCATE DIN TVA	1102	24.875,000	24.088,010	96,84
17.	ALTE TRANSFERURI VOLUNTARE	3702	1.331,000	0,000	0,000
18.	SUBVENTII DE LA BUG.DE STAT	4202	7.067,746	6.259,668	88,57
19.	SUME PRIMITE DE LA UE	4502	581,624	581,597	99,99
B.	TOTAL ALOCARI BUG.STATULUI		59.015,780	55.793,780	94,54
C	TOTAL GENERAL ( A+ B )		82.785.080	77.072,195	93,10

INDICATORII  CU PRIVIRE LA EXECUȚIA VENITURILOR pe anul 2011:

Gradul de realizare a veniturilor……………………………. 93,10 %

Gradul de realizare a veniturilor proprii…………………… 89,52 %

Gradul de finanțare din venituri proprii……………………. 59,87 %

Gradul de autofinantare……………………………………. 27,61 %

Gradul de autonomie decizională………………………….. 58,86 %

Bugetul cheltuielilor pe anul 2011 a fost de 82.785,080 mii lei, iar cheltuielile efectuate conform contului de execuţie al bugetului local sunt de 76.840,682 mii lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în bugetul local, fiind justificate  din punctul de vedere al necesităţii asigurării funcţionalităţii instituţiilor şi serviciilor publice subordonate, precum şi realizării unor activităţi de interes local ce intră conform prevederilor legale.

Pe cele două secțiuni de funcționare și dezvoltare situația este următoarea:

MII LEI

Nr. Crt	DENUMIRE INDICATORI	BUGET an 2011	REALIZĂRI an 2011	% Col.3/ Col.2
0	1	2	3	4
1.	BUG.LOCAL FUNCTIONARE	65.619,018	61.743,553	94,09
2.	BUG.LOCAL DEZVOLTARE	17.166,062	15.097,129	87,95
3.	TOTAL  AN 2011 (rd.1+rd.2)	82.785,080	76.840,682	92,82

La capitolul 51 „Autorităţi publice” faţă de un buget aprobat de 6.763,599 mii lei, plăţile efectuate sunt de 6.698,802 mii lei, cu următoarea structură:

1. Cheltuieli de personal :                             063,244  mii lei

Cheltuielile de personal au la bază structura organizatorică, statul de funcţii şi numărul de personal aprobate de Consiliul Local al municipiului Turda,  în conformitate cu Legea bugetului de stat pe anul 2011.

2. Cheltuieli materiale şi servicii :                     099,429   mii lei

reprezentând: cheltuieli cu utilităţile, furnituri şi rechizite de birou, materiale gospodăreşti, cheltuieli poştale şi de telecomunicaţii; materiale şi servicii cu caracter funcţional; obiecte de inventar de mică valoare şi scurtă durată alte cheltuieli (calificare personal, protocol, cotizaţii la organisme şi asociaţii, materiale de curăţenie).

3. Cheltuieli de capital: 539,409 mii lei
4. Plati din anii precedenti –      3,280 mii lei

 

La cap. 54 „ Alte servicii publice generale” faţă de prevederile bugetului de 3.131,710 mii lei plăţile efective sunt de 3.036,656 mii lei :
din care:

1.cheltuieli de personal                                         198,954 mii lei

2.cheltuieli materiale                                          1.642,889 mii lei

3.proiecte FEN(GIS)                                          1.194,993 mii lei

4.plati din anii precedenti                                  –     0,180 mii lei

 

Din sumele alocate s-au finanţat următoarele activităţi: serviciul public comunitar de evidenţă a persoanelor; alte servicii publice generale.

La cap. 55 „Tranzacţii privind datoria publică şi împrumuturile ” faţă de prevederile bugetului de 1.310,000 mii lei plăţile efective sunt de 1.300,755 mii lei :

din care:

• dobanda credit extern Dexia 300,755 mii lei

 

La cap. 56 „ Transferuri cu caracter general între diferite niveluri ale administraţiei  faţă de prevederile bugetului de 473,500 mii lei plăţile efective sunt de 357,166 mii lei:

din care:

• transferuri din bugetele locale pentru finanţarea centrelor pentru protecţia copilului:         357,166 mii lei

 

La cap. 61 „ Ordine publică şi siguranţă naţională” faţă de prevederile bugetului de 2.430,500 mii lei plăţile efective sunt de 2.235,342 mii lei:

din care:

1.cheltuieli de personal                                       253,830 mii lei

2.cheltuieli materiale                                            84,990 mii lei

3.transferuri                                                              1.896,682 mii lei

4. plati din anii precedenti       –      0,160 mii lei

Din sumele alocate s-au finanţat următoarele activităţi:  poliţia comunitara; serviciul de urgenta si voluntariat.

La cap. 65 „ Învăţământ ” faţă de prevederile bugetului de 23.239,025 mii lei plăţile efective sunt de 21.985,829 mii lei, structurate astfel:

1.cheltuieli de personal :                                17.061,718 mii lei

2.cheltuieli materiale şi servicii :                      4.248,252 mii lei

3. Proiecte FEN 9,300 mii lei

4.burse                                                                150,000 mii lei

5.cheltuieli de capital :                                        519,693 mii lei

6. plati din anii precedenti:                                        –    3,134  mii le

Cheltuielile de personal au fost finanţate din surse alocate de la bugetul statului, respectiv sume defalcate din TVA, iar cheltuielile materiale, de  capital si bursele din veniturile bugetului local.

La cap. 66 „ Sănătate ” faţă de prevederile din buget de 1.101,914 mii lei, plăţile efective sunt de 819,324 mii lei. La acest capitol s-au prevăzut cheltuieli materiale si de capital pentru Spitalul municipal, precum si pentru Cabinetele  medicale scolare, cheltuieli pentru plata salariilor  si cheltuieli cu materialele sanitare, din care

1. cheltuieli de personal   379,069 mii lei
2. cheltuieli materiale     30,982 mii lei
3. cheltuieli de capital   409,273 mii lei

La cap. 67 „ Cultură, religie şi acţiuni privind activitatea sportivă şi de tineret” s-a prevăzut suma de 11.771,075  mii lei şi s-au efectuat plăţi în sumă de 10.756,955  mii lei, structurate astfel :

1.cheltuieli de personal :                                   231,355  mii lei

2.cheltuieli materiale şi servicii :                    6.646,853  mii lei

3.transferuri:                                                  2.028,977  mii lei

4.proiecte FEN                                                  101,910 mii lei

5.cheltuieli de capital                                               1.761,098 mii lei

6. plati din anii precedenti –   13,238 mii lei

Sumele alocate au fost utilizate pentru finanţarea : bibliotecii municipale; muuzeului de istorie; teatrului municipal;casei de cultură; altor servicii culturale; activităţilor sportive; activităţilor de tineret; zonelor verzi si bazelor sportive; serviciilor religioase;altor instituţii şi acţiuni privind cultura, religia , activitatea sportivă şi de tineret.

La cap. 68 „Asigurari si asistenţă sociala” în buget au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 6.416,960 mii lei, iar plăţile efectuate sunt de 6.022,067 mii lei.

Pe structură cheltuielile se prezintă astfel :

1.Cheltuielile de personal :                                 3.709,138 mii lei

2.Cheltuieli materiale şi servicii :                           859,935 mii lei

3.Transferuri între unităţi :                                             279,629 mii lei

4.FRDS                                                                      29,631 mii lei

5.Asistenta sociala                                                  1.143,090 mii lei

6.Cheltuielile de capital                                                 0,644 mii lei

Din aceste fonduri s-a asigurat finanţarea următoarelor activităţi : asistenţă persoane în vârstă (din care:  centrul de zi si  căminul de bătrâni); drepturile asistenţilor persoanelor  cu handicap; asistenţă socială pentru familie şi copii; creşe; locuinte protejate; cantina de ajutor social; alte acţiuni privind asistenţa socială, pensii, ajutoare şi indemnizaţii.

La cap. 70 „Servicii şi dezvoltare publică şi locuinţe”, prevederile din buget sunt de 14.952,111 mii lei, iar plăţile efective de : 13.362,034 mii lei din care  :

 

1.Cheltuieli de personal :                             482,094 mii lei

2.Cheltuieli materiale şi servicii :       2.293,156 mii lei

3.Transferuri :                                               497,000 mii lei

4.Cheltuieli de capital :                                7.955,290 mii lei

5.Rambursări de credite                               2.134,975 mii lei

6.Plati din anii precedenti                             0,481 mii lei

Sumele consumate pe categorii de servicii publice au fost : dezvoltarea sistemului de locuinte; administrarea patrimoniului imobiliar (API); iluminat public; alte acţiuni privind serviciile, dezvoltarea publică şi locuinţelor (parc zoo, rambursări de credite).

La cap. 74 „ Protectia mediului ” prevederile în buget sunt de 2.628,400 mii lei, iar plăţile efective 2.251,879 mii lei, din care :

1. cheltuieli materiale                           505,427 mii lei
2. transferuri                               107,319 mii lei
3. priecte FEN   21,893 mii lei
4. cheltuieli de capital           617,240 mii lei

Cheltuielile materiale reprezintă cheltuieli cu salubritatea municipiului, iar transferurile reprezintă sume destinate angajaţilor pe programul de ecologizare, iar cheltuieluile de capital reprezinta modernizare, reabilitare si extindere canalizare in municipiul Turda.

La cap. 83 „Agricultura, silvicultura” prevederile în buget sunt de 139,000 mii lei, iar plăţile efective 134,722 mii lei, din care :

1. Proiecte FEN                                             134,722 mii lei

Cheltuielile reprezintă cheltuieli cu programul Natura 2000.

La cap. 84 „Transport şi comunicaţii” prevederile în buget sunt 8.427,286 mii lei, iar plăţile efective 7.879,151  mii lei, din care :

1.cheltuieli materiale                                  2.501,678 mii lei

2.subvenţii                                                 2.561,480 mii lei

3.proiecte FEN                                                 77,902 mii lei

3.ajutoare sociale in natura                                  2.013,480 mii lei

4.cheltuieli de capital                                      724,611 mii lei

Cheltuielile de la acest capitol, au fost destinate acoperirii gratuităţilor acordate prin lege unor categorii de persoane: veterani de război, văduve de veterani de război, foşti deţinuţi politici, persoane cu handicap, nevăzători, pensionari, precum şi subvenţii pentru acoperirea diferenţelor de tarif, precum si pentru  întreţinere, reparatii si cheltuieli de capital la strazi.

Toate cheltuielile au fost efectuate pe capitole şi subcapitole în limitele bugetului aprobat pe anul 2011.

INCATORII  CU PRIVIRE LA EXECUȚIA CHELTUIELILOR pe anul 2011:

1. Rigiditatea cheltuielilor: 34,33 %

2. Ponderea plăţilor din secţiunea de funcţionare în total plăţi: 80,35 %

3. Ponderea plăţilor din secţiunea de dezvoltare în total plăţi: 19,65 %

4.Excedentul secţiunii de funcţionare:  224,157 mii lei

5. Excedentul  secţiunii de dezvoltare:      7,354 mii lei

DIRECTOR EXECUTIV,

Ec. ADACE DANIELA                        

BIROU FINANCIAR BUGET,

Ec. BUCUR CAMELIA

###################################################

Bugetul activitatilor finantate din venituri proprii si subventii de la bugetul local

La venituri bugetul aprobat  pe anul 2011 a fost de 34.337,850 mii lei, iar incasarile efective au fost de 26.108,604 mii lei.

Bugetul cheltuielilor pe anul 2011 a fost de 34.664,850 mii lei, iar cheltuielile efectuate conform contului de execuţie al bugetului local sunt de 26.204,230 mii lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în buget, fiind justificate  din punctul de vedere al necesităţii asigurării funcţionalităţii instituţiilor şi serviciilor publice subordonate, precum şi realizării unor activităţi de interes local ce intră, conform prevederilor legale.

La cap. 61 „ Ordine publică şi siguranţă naţională” faţă de prevederile bugetului de 2.065,500 mii lei plăţile efective sunt de 1.906,228 mii lei:

din care:

1.cheltuieli de personal                                            1.508,978 mii lei

2.cheltuieli materiale                                                   393,187 mii lei

3.cheltuieli de capital                                                    4,063 mii lei

Din sumele alocate s-a finanţat  poliţia locala (comunitară)

La cap. 65 „ Învăţământ ” faţă de prevederile bugetului de 1.136,660 mii lei plăţile efective sunt de 1.087,983 mii lei:

• Învăţământ preşcolar şi primar:            572,912  mii lei
• Învăţământ secundar :                            302,921  mii lei
• Învăţământ postliceal :                              26,814  mii lei
• Internate si cantine:                                 185,336  mii lei

Pe structura economică, totalul cheltuielilor de 1.087,983 mii lei se prezintă astfel :

1.cheltuieli de personal :                                        28,136  mii lei

2.cheltuieli materiale şi servicii :                       1.057,847  mii lei

3.burse:                                                                     2,000  mii lei

La cap. 66 „ Sănătate ” faţă de prevederile din buget de 22.666,290 mii lei, plăţile efective sunt de 19.580,687 mii lei. La acest capitol s-au prevăzut cheltuieli de personal, materiale si de capital pentru Spitalul municipal.

Pe structura economică, totalul cheltuielilor de 19.580,687 mii lei se prezintă astfel :

1.cheltuieli de personal :                                   12.266,141  mii lei

2.cheltuieli materiale şi servicii :                         6.957,685  mii lei

3.cheltuieli de capital:                                           356,861  mii  lei

La cap. 67 „ Cultură, religie şi acţiuni privind activitatea sportivă şi de tineret” s-a prevăzut suma de 3.657,800  mii lei şi s-au efectuat plăţi în sumă de 2.864,095  mii lei, structurate astfel :

1.cheltuieli de personal :                                  1.275,321  mii lei

2.cheltuieli materiale şi servicii :                      1.147,965  mii lei

3.cheltuieli de capital                                         440,809  mii lei

Sumele alocate au fost utilizate pentru finanţarea: muzeului de istorie; teatrul municipal; casa de cultură; parcul zoo.

La cap. 68 „Asigurari si asistenţă sociala” în buget au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 280,000 mii lei, iar plăţile efectuate sunt de 279,629 mii lei.

Pe structură cheltuielile se prezintă astfel :

1.Cheltuielile de personal :                                  133,730 mii lei

2.Cheltuieli materiale şi servicii :                         145,889 mii lei

Din aceste fonduri s-a asigurat finanţarea caminului de batrani.

La cap. 70 „Servicii şi dezvoltare publică şi locuinţe”, prevederile din buget sunt de 1.170,800 mii lei, iar plăţile efective de : 485,608 mii lei din care :

1.Cheltuieli de personal :                            133,672  mii lei

2.Cheltuieli materiale şi servicii :             341,112  mii lei

3.Cheltuieli de capital :                                10,824 mii lei

Din aceste fonduri s-a asigurat finantarea Pietei si Oborului, precum si a blocurilor aflate in administrarea A.P.I.

La cap. 74 „ Protectia mediului ” prevederile în buget sunt de 3.600,000 mii lei, iar plăţile efective 000,000 mii lei.

La cap. 83 „ Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare ” prevederile în buget sunt de 87,800 mii lei, iar plăţile efective 134,722  mii le

Bugetul fondurilor externe nerambursabile

La venituri bugetul aprobat  pe anul 2011 a fost de 228,000 mii lei,  corespuzand sumelor preluate din anul anterior.

Bugetul cheltuielilor  pe anul 2011 a fost de 228,000 mii lei, iar cheltuielile efectuate conform contului de execuţie al bugetului local sunt de 197,285 mii lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în buget, fiind justificate  din punctul de vedere al necesităţii asigurării funcţionalităţii instituţiilor şi serviciilor publice subordonate, precum şi realizării unor activităţi de interes local ce intră, conform prevederilor legale.

La cap. 68 „Alte cheltuieli in domeniul asigurarilor si asistentei sociale” faţă de prevederile bugetului de 228,000 mii lei plăţile efective sunt de 197,285 mii lei:

din care pentru F.R.D.S:                                              197,285 mii lei

Din sumele alocate s-a finanţat centrul comunitar de igiena pentru romi.

 

DIRECTOR EXECUTIV,

Ec. ADACE DANIELA                 

BIROU FINANCIAR BUGET,

Ec. BUCUR CAMELIA