Consiliul Local al municipiului Turda întrunit în şedinţă ordinară din data de 29.10.2012;
Luând în dezbatere proiectul de hotărâre cu privire la execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli al Municipiului Turda, pe trimestrul III 2012, elaborat din iniţiativa d-lui Primar, Ştefănie Tudor;
Având în vedere raportul de specialitate al Directiei Economice nr. 15.654 / 18.10.2012 cu privire la executia bugetara pe trimestrul III 2012:
În conformitate cu prevederile Legii nr. 273/2006, art. 57, aliniatul 1, privind finanţele publice locale cu modificarile ulterioare;
Ţinând seama de avizul Comisiei de specialitate nr. 1, buget-finante a Consiliului Local;
În baza prevederilor art. 68, alin. 1, litera ,,e” din Legea nr. 215/2001, privind administraţia publică locală cu completarile ulterioare;
În temeiul prevederilor art. 38, alin. 2 lit. „d” şi art. 46, alin.1, 3 şi 5, art. 28 din Legea nr. 215/2001 privind Administraţia publică locală cu completarile ulterioare şi ale Regulamentului de organizare şi funcţionare al Consiliului Local.
H O T Ă R Ă Ş T E:
Art. 1. Se aprobă contul de execuţie al bugetului pe trimestrul III 2012 potrivit Raportului Directiei economice nr. 15.654/18.10.2012 parte integrantă din prezenta hotărâre.
Art. 2. Comunicarea şi ducerea la îndeplinire a prezentei hotărâri se încredinţează Primarului municipiului Turda, Viceprimarului municipiului Turda, Secretarului municipiului Turda, Direcţiei Impozite si Taxe Locale, Directiei Economice, serviciilor, unitatilor şi instituţiile subordonate.
PREŞEDINTE DE SEDINŢĂ
Matei Cristian Octavian
CONTRASEMNEAZĂ
SECRETARUL municipiului TURDA
Jr. Paula Popa
VOTURI :
– pentru 20
– împotriva –
– abţineri –
Numărul total al consilierilor în funcţie este 21.
Numărul consilierilor prezenţi este 20.
ROMÂNIA AVIZAT PRIMAR,
JUDEŢUL CLUJ ŞTEFĂNIE TUDOR
MUNICIPIUL TURDA
DIRECŢIA ECONOMICA
NR. 15.654 /18.10.2012
RAPORT DE SPECIALITATE
privind execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli al municipiului Turda pe trimestul III 2012
Conform prevederilor Legii nr.273/2006 privind finantele publice locale cu modificarile si completarile ulterioare, art. 49, alin. 12, in lunile aprilie, iulie şi octombrie, pentru trimestrul expirat, şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu excepţia bugetului împrumuturilor externe şi interne, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului:
să nu înregistreze plăţi restante;
b) diferenţa dintre suma veniturilor încasate şi excedentul anilor anteriori utilizat pentru finanţarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, şi suma plăţilor efectuate şi a plăţilor restante, pe de altă parte, să fie mai mare decât zero.
Bugetele au fost intocmite pe structura urmatoare:
- la venituri: prevederi bugetare initiale, prevederi bugetare definitive, incasari realizate;
- la cheltuieli : credite bugetare initiale, credite bugetare definitive, plati efectuate.
Bugetul local
Pentru venituri, bugetul local pe anul 2012 a fost fundamentat pe baza Legii nr. 273/ 2006 privind finantele publice locale cu completarile si modificarile ulterioare, a Legii nr.571/ 2003 privind codul fiscal cu completarile si modificarile ulterioare, a H.C.L nr. 192/2011 privind impozitele si taxele locale pe anul 2012, a Legii nr. 293/2011 a bugetului de stat pe anul 2012, adresei Directiei Generale a Finantelor Publice CLUJ privind comunicarea cotelor defalcate din impozitul pe venit si din T.V.A. pe anul 2012
Bugetul initial anual aprobat a fost de 69.000.000 lei iar bugetul rectificat la 30.09.2012 a fost de 80.213.548 lei.
Situatia privind contul de executie al bugetului local pe trimestul III al anului 2012 pentru venituri se prezinta in anexa nr.1 si executia pentru cheltuieli anexa nr.2.
Bugetul veniturilor pentru trim. III 2012 a fost de 65.484.548 lei iar încasările conform contului de execuție de la 30.09.2012 au fost de 57.761.613 lei, gradul de încasare al veniturilor fiind de 88,20 %.
Pe cele două secțiuni de funcționare și dezvoltare situația este următoarea:
LEI
| Nr.
Crt |
DENUMIRE INDICATORI | BUGET
trim.III 2012 |
REALIZĂRI
trim.III 2012 |
%
Col.3/ Col.2 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. | BUG.LOCAL FUNCTIONARE | 50.404.166 | 50.060.123 | 99,32 |
| 2. | BUG.LOCAL DEZVOLTARE | 15.077.382 | 7.701.490 | 51,08 |
| 3. | TOTAL TRIM. I 2012 (rd.1+rd.2) | 65.484.548 | 57.761.613 | 88,20 |
Situația încasărilor la bugetul local pe capitolele de venituri, grupate pentru calculul indicatorilor privind execuția bugetului cf. Ordinului M.F.P nr. 2651/ 2010 se prezintă astfel:
LEI
| Nr.
Crt |
Denumire indicator | Cod
clasif |
Buget
Trim.III 2012 |
Încasari
Cf.cont Executie Trim.III 2012
|
%
Col.4/ col.3 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. | IMPOZIT PROFIT | 0102 | 70.000 | 33.647 | 48,06 |
| 2. | IMPOZIT PE VENIT | 0302 | 366.000 | 345.700 | 94,45 |
| 3. | IMPOZITE SI TAXE PE PROPRIETATE | 0702 | 9.921.400 | 8.661.056 | 87,29 |
| 4. | ALTE IMP.SI TAXE GENERALE | 1202 | 32.000 | 16.835 | 52,60 |
| 5. | TAXA PE SERV.SPECIFICE | 1502 | 127.000 | 25.660 | 20,16 |
| 6. | TAXE PE UTILIZAREA BUNURILOR | 1602 | 1.715.000 | 1.710.482 | 99,74 |
| 7. | ALTE IMPOZITE SI TAXE | 1802 | 359.000 | 374.357 | 104,28 |
| 8. | ALTE VENITURI DIN PROPRIETATE | 3002 | 2.429.450 | 1.641.273 | 67,55 |
| 9. | VENITURI DIN PRESTARI SERVICII | 3302 | 514.000 | 460.027 | 89,50 |
| 10. | VENITURI DIN TAXE ADMINISTRATIVE | 3402 | 259.500 | 255.827 | 98,58 |
| 11. | AMENZI,PENALITATI,CONFISCARI | 3502 | 910.000 | 802.112 | 88,14 |
| 12. | DIVERSE VENITURI | 3602 | 742.622 | 264.408 | 35,60 |
| 13. | TRANSFERURI VOLUNTARE-DONATII | 3702 | 121.194 | 121.194 | 100,00 |
| 14. | VENITURI DIN VALORIFICAREA UNOR BUNURI | 3902 | 654.000 | 654.000 | 100,00 |
| 15. | INCASARI DIN RAMBURSAREA IMPRUMUTURILOR ACORDATE(FOND RULMENT | 4002 | 929.000 | 357.524 | 38,48 |
| A. | TOTAL VENITURI PROPRII (autofinantari) | 19.150.166 | 15.724.102 | 82,11 | |
| 15 | COTE ȘI SUME DEFALCATE DIN IMPOZIT PE VENIT | 0402 | 18.821.000 | 17.650.974 | 93,78 |
| COTE DEF.IMP.VENIT | 040201 | 11.310.000 | 10.373.029 | 91,71 | |
| SUME ALOCATE DIN SUME DEF.IMP PE VENIT | 040204 | 7.511.000 | 7.277.945 | 96,89 | |
| 16. | SUME DEFALCATE DIN TVA | 1102 | 21.411.000 | 21.411.000 | 100,00 |
| 17. | ALTE TRANSFERURI VOLUNTARE | 3702 | 703.000 | 295.962 | 42,10 |
| 18. | SUBVENTII DE LA BUG.DE STAT | 4202 | 3.458.382 | 1.873.662 | 54,17 |
| 19. | SUME PRIMITE DE LA UE | 4502 | 1.941.000 | 805.913 | 41,52 |
| B. | TOTAL ALOCARI BUG.STATULUI | 46.334.382 | 42.037.511 | 90,72 | |
| C | TOTAL GENERAL ( A+ B ) | 65.484.548 | 57.761.613 | 88,20 |
INDICATORII CU PRIVIRE LA EXECUȚIA VENITURILOR pe trim. III 2012:
Gradul de realizare a veniturilor………………………………..88,20 %
Gradul de realizare a veniturilor proprii……………………….82,11 %
Gradul de finanțare din venituri proprii………………………..57,78 %
Gradul de autofinantare……………………………………..27,22 %
Gradul de autonomie decizională………………………………64,29 %
Bugetul cheltuielilor pe trim. III 2012 a fost de 70.909.548 lei, iar cheltuielile efectuate conform contului de execuţie al bugetului local sunt de 55.827.936 lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în bugetul local, fiind justificate din punctul de vedere al necesităţii asigurării funcţionalităţii instituţiilor şi serviciilor publice subordonate, precum şi realizării unor activităţi de interes local ce intră in atributiile si competentele administratiei publice locale conform prevederilor legale.
Pe cele două secțiuni de funcționare și dezvoltare situația este următoarea:
LEI
| Nr.
Crt |
DENUMIRE INDICATORI | BUGET
trim.III 2012 |
REALIZĂRI
trim. III 2012 |
%
Col.3/ Col.2 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. | BUG.LOCAL FUNCTIONARE | 56.064.046 | 48.820.605 | 87,08 |
| 2. | BUG.LOCAL DEZVOLTARE | 14.845.502 | 7.007.331 | 47,20 |
| 3. | TOTAL TRIM. III 2012 (rd.1+rd.2) | 70.909.548 | 55.827.936 | 78,73 |
La capitolul 51 „Autorităţi publice” faţă de un buget aprobat de 5.651.600 lei, plăţile efectuate sunt de 4.584.074 lei, cu următoarea structură:
Cheltuieli de personal : 3.588.819 lei
Cheltuielile de personal au la bază structura organizatorică, statul de funcţii şi numărul de personal aprobate de Consiliul Local al municipiului Turda, în conformitate cu Legea bugetului de stat pe anul 2012.
Cheltuieli materiale şi servicii : 779.344 lei reprezentând: cheltuieli cu utilităţile, furnituri şi rechizite de birou, materiale gospodăreşti, cheltuieli poştale şi de telecomunicaţii; materiale şi servicii cu caracter funcţional; obiecte de inventar de mică valoare şi scurtă durată alte cheltuieli (calificare personal, protocol, cotizaţii la organisme şi asociaţii, materiale de curăţenie).
Cheltuieli de capital: 218.151 lei
Plati din anii precedenti – 2.240 lei
La cap. 54 „ Alte servicii publice generale” faţă de prevederile bugetului de 1.845.850 lei plăţile efective sunt de 1.210.118 lei :
din care:
1.cheltuieli de personal 404.292 lei
2.cheltuieli materiale 805.946 lei
3.plati din anii precedenti – 120 lei
Din sumele alocate s-au finanţat următoarele activităţi: serviciul public comunitar de evidenţă a persoanelor; alte servicii publice generale.
La cap. 55 „Tranzacţii privind datoria publică şi împrumuturile ” faţă de prevederile bugetului de 1.296.000 lei plăţile efective sunt de 999.063 lei :
din care:
- dobanda credit extern Dexia 949.861 lei
- dobanda credit CEC 49.202 lei
La cap. 56 „ Transferuri cu caracter general între diferite niveluri ale administraţiei faţă de prevederile bugetului de 421.000 lei plăţile efective sunt de 217.676 lei:
din care:
- transferuri din bugetele locale pentru finanţarea centrelor pentru protecţia copilului: 217.676 lei
La cap. 61 „ Ordine publică şi siguranţă naţională” faţă de prevederile bugetului de 2.055.150 lei plăţile efective sunt de 1.740.079 lei:
din care:
1.cheltuieli de personal 217.449 lei
2.cheltuieli materiale 71.324 lei
3.transferuri 1.413.965 lei
4.cheltuieli de capital 37.501lei
5. plati din anii precedenti 160 lei
Din sumele alocate s-au finanţat următoarele activităţi: poliţia comunitara; serviciul de urgenta si voluntariat.
La cap. 65 „ Învăţământ ” faţă de prevederile bugetului de 20.536.000 lei plăţile efective sunt de 17.789.827 lei, structurate astfel:
1.cheltuieli de personal : 12.882.861 lei
2.cheltuieli materiale şi servicii : 2.894.238 lei
3.burse 115.686 lei
4.cheltuieli de capital : 587.424 lei
5. plati din anii precedenti: – 6.142 lei
6. Fonduri FEN 1.315.760 lei
Cheltuielile de personal si cheltuielile materiale au fost finanţate din surse alocate de la bugetul statului, respectiv sume defalcate din TVA. Pentru o parte din cheltuielile materiale si integral cele de capital si bursele din veniturile bugetului local.
La cap. 66 „ Sănătate ” faţă de prevederile din buget de 1.043,000 lei, plăţile efective sunt de 567,795 lei. La acest capitol s-au prevăzut cheltuieli materiale si de capital pentru Spitalul municipal, precum si pentru Cabinetele medicale scolare, cheltuieli pentru plata salariilor si cheltuieli cu materialele sanitare.
La cap. 67 „ Cultură, religie şi acţiuni privind activitatea sportivă şi de tineret” s-a prevăzut suma de 9.756.660 lei şi s-au efectuat plăţi în sumă de 7.978.724 lei, structurate astfel :
1.cheltuieli de personal : 222.312 lei
2.cheltuieli materiale şi servicii : 5.664.804 lei
3.transferuri: 1.259.263 lei
4.cheltuieli de capital 832.345 lei
Sumele alocate au fost utilizate pentru finanţarea : bibliotecii municipale; muuzeului de istorie; teatrului municipal;casei de cultură; altor servicii culturale; activităţilor sportive; activităţilor de tineret; zonelor verzi si bazelor sportive; serviciilor religioase;altor instituţii şi acţiuni privind cultura, religia , activitatea sportivă şi de tineret.
La cap. 68 „Asigurari si asistenţă sociala” în buget au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 5.521.100 lei, iar plăţile efectuate sunt de 4.578.379 lei.
Pe structură cheltuielile se prezintă astfel :
1.Cheltuielile de personal : 2.980.541 lei
2.Cheltuieli materiale şi servicii : 515.149 lei
3.Transferuri între unităţi : 206.033 lei
4.Asistenta sociala 873.699 lei
5.Cheltuieli de capital 2.987 lei
Din aceste fonduri s-a asigurat finanţarea următoarelor activităţi : asistenţă persoane în vârstă (din care: centrul de zi si căminul de bătrâni); drepturile asistenţilor persoanelor cu handicap; asistenţă socială pentru familie şi copii; creşe; locuinte protejate; cantina de ajutor social; alte acţiuni privind asistenţa socială, pensii, ajutoare şi indemnizaţii.
La cap. 70 „Servicii şi dezvoltare publică şi locuinţe”, prevederile din buget sunt de 10.622.246 lei, iar plăţile efective de : 7.146.773 lei din care :
1.Cheltuieli de personal : 400.758 lei
2. Cheltuieli materiale şi servicii : 1.530.053 lei
3.Transferuri : 347.250 lei
4.Cheltuieli de capital : 3.193.712 lei
5.Rambursări de credite 1.675.000 lei
Sumele consumate pe categorii de servicii publice au fost : dezvoltarea sistemului de locuinte; administrarea patrimoniului imobiliar (API); iluminat public; alte acţiuni privind serviciile, dezvoltarea publică şi locuinţelor (parc zoo, rambursări de credite).
La cap. 74 „ Protectia mediului ” prevederile în buget sunt de 3.081.100 lei, iar plăţile efective 1.903.999 lei, din care :
- cheltuieli materiale 1.530.764 lei
- fonduri FEN 204.431 lei
- cheltuieli de capital 168.804 lei
Cheltuielile materiale reprezintă cheltuieli cu salubritatea municipiului, iar proiectele FEN – „Reabilitarea sitului poluat istoric, depozit deseuri periculoase – UCT, – PostaRat municipiul Turda, cheltuielile de capital – retea canalizare.
La cap. 83 „Agricultura, silvicultura” prevederile în buget sunt de 232.000 lei, iar plăţile efective 204.962 lei, din care :
- Programe FEDR 204.962 lei
Cheltuielile reprezintă cheltuieli cu programul Natura 2000.
La cap. 84 „Transport şi comunicaţii” prevederile în buget sunt 8.847.896 lei, iar plăţile efective 6.906.467 lei, din care :
1.cheltuieli materiale 1.989.414 lei
2.subvenţii 3.546.648 lei
3.ajutoare sociale in natura 1.354.565 lei
4.cheltuieli de capital 15.840 lei
Cheltuielile de la acest capitol, au fost destinate acoperirii gratuităţilor acordate prin lege unor categorii de persoane: veterani de război, văduve de veterani de război, foşti deţinuţi politici, persoane cu handicap, nevăzători, pensionari, precum şi subvenţii pentru acoperirea diferenţelor de tarif, precum si pentru întreţinere strazi.
Toate cheltuielile au fost efectuate pe capitole şi subcapitole în limitele bugetului aprobat pe trimestul III 2012.
INCATORII CU PRIVIRE LA EXECUȚIA CHELTUIELILOR pe trim. III 2012:
1. Rigiditatea cheltuielilor: 37,67 %
2. Ponderea plăţilor din secţiunea de funcţionare în total plăţi: 87,45 %
3. Ponderea plăţilor din secţiunea de dezvoltare în total plăţi: 12,55 %
4.Excedentul secţiunii de funcţionare: 1.239.518 lei
5. Excedentul secţiunii de dezvoltare: 694.158 lei
DIRECTOR DIRECTIA IMPOZITE,TAXE DIRECTOR EXECUTIV, LOCALE
Ec. TURCEAN MARIA
Ec. ADACE DANIELA
Bugetul activitatilor finantate din venituri proprii si subventii de la bugetul local
La venituri bugetul aprobat pe trimestul III 2012 a fost de 27.511.706 lei, iar incasarile efective au fost de 19.089.183 lei.
Bugetul cheltuielilor pe trim III 2012 a fost de 27.694.706 lei, iar cheltuielile efectuate conform contului de execuţie al bugetului local sunt de 19.107.767 lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în buget, fiind justificate din punctul de vedere al necesităţii asigurării funcţionalităţii instituţiilor şi serviciilor publice subordonate, precum şi realizării unor activităţi de interes local conform prevederilor legale.
La cap. 61 „ Ordine publică şi siguranţă naţională” faţă de prevederile bugetului de 1.704.150 lei plăţile efective sunt de 1.423.306 lei:
din care:
1.cheltuieli de personal 1.168.961 lei
2.cheltuieli materiale 252.622 lei
3. cheltuieli de capital 1.724 lei
Din sumele alocate s-a finanţat poliţia locala.
La cap. 65 „ Învăţământ ” faţă de prevederile bugetului de 1.116.556 lei plăţile efective sunt de 843.732 lei:
- Învăţământ preşcolar şi primar: 388.796 lei
- Învăţământ secundar : 349.688 lei
- Învăţământ postliceal : 15.300 lei
- Internate si cantine: 89.948 lei
Pe structura economică, totalul cheltuielilor de 843.732 lei se prezintă astfel :
1.cheltuieli de personal : 15.363 lei
2.cheltuieli materiale şi servicii : 828.369 lei
La cap. 66 „ Sănătate ” faţă de prevederile din buget de 20.483.000 lei, plăţile efective sunt de 14.581.956 lei. La acest capitol s-au prevăzut cheltuieli de personal, materiale si de capital pentru Spitalul municipal.
Pe structura economică, totalul cheltuielilor de 14.581.956 lei se prezintă astfel :
1.cheltuieli de personal : 9.332.972 lei
2.cheltuieli materiale şi servicii : 5.190.089 lei
3. cheltuieli de capital: 58.895 lei
La cap. 67 „ Cultură, religie şi acţiuni privind activitatea sportivă şi de tineret” s-a prevăzut suma de 2.803.000 lei şi s-au efectuat plăţi în sumă de 1.672.812 lei, structurate astfel :
1.cheltuieli de personal : 922.116 lei
2.cheltuieli materiale şi servicii : 610.696 lei
3.cheltuieli de capital: 140.000 lei
Sumele alocate au fost utilizate pentru finanţarea: muzeului de istorie; teatrul municipal; casa de cultură; parcul zoo.
La cap. 68 „Asigurari si asistenţă sociala” în buget au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 271.000 lei, iar plăţile efectuate sunt de 206.033 lei.
Pe structură cheltuielile se prezintă astfel :
1.Cheltuielile de personal : 126.000 lei
2.Cheltuieli materiale şi servicii : 80.033 lei
Din aceste fonduri s-a asigurat finanţarea caminului de batrani.
La cap. 70 „Servicii şi dezvoltare publică şi locuinţe”, prevederile din buget sunt de 1.047.000 lei, iar plăţile efective de : 379.927 lei din care :
1.Cheltuieli de personal : 111.848 lei
2. Cheltuieli materiale şi servicii : 268.079 lei
Din aceste fonduri s-a asigurat finantarea Pietei si Oborului, precum si a blocurilor aflate in administrarea A.P.I.
La cap. 83 „ Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare ” prevederile în buget sunt de 270.000 lei, iar plăţile efective 000.000 lei.
Bugetul creditelor interne
Bugetul cheltuielilor pe trimestrul III 2012 a fost de 7.674.712 lei, iar cheltuielile efectuate conform contului de execuţie al bugetului local sunt de 5.474.779 lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în buget, fiind justificate din punctul de vedere al necesităţii asigurării funcţionalităţii instituţiilor şi serviciilor publice subordonate, precum şi realizării unor activităţi de interes local ce intră, conform prevederilor legale.
La cap. 67 „Cultura recreere si religie”, prevederile din buget sunt de 2.967.348 lei, iar plăţile efective de : 2.881.484 lei din care :
1.Cheltuieli de capital : 2.881.484 lei
La cap. 84 „ Transporturi ”, prevederile din buget sunt de 4.707.364 lei, iar plăţile efective de : 2.593.295 lei din care :
1.Cheltuieli de capital : 2.593.295 lei
Din aceste credite s-a asigurat finantarea lucrarilor la bazinul de inot didactic scolar si a reabilitarilor si modernizarilor la strazi.
DIRECTOR EXECUTIV,
Ec. ADACE DANIELA
BIROU FINANCIAR BUGET,
Ec. BUCUR CAMELIA