Consiliul Local al municipiului Turda întrunit in sedinta ordinara din data de 31.05.2005;
Luând in dezbatere Proiectul de hotarare cu privire la executia bugetului de venituri si cheltuieli al Consiliului Local Turda, pe anul 2004, elaborat din initiativa d-lui Primar, ŞTEFĂNIE TUDOR;
Avand in vedere Raportul de specialitate al Directiei economice nr. 11419 / 25.05.2005, cu privire la executia bugetara pe anul 2004;
In conformitate cu prevederile O.U.G. nr. 45/2003, art. 53, aliniatul 1, privind finantele publice locale.
Tinand seama de Avizul Comisiilor de specialitate nr. 1, 2, 3, 4 si 5 ale Consiliului Local;
In baza prevederilor art. 68, alin. 1 litera ,,e” din legea nr. 215/2001, privind administratia publica locala;
In temeiul art. 38 alin. 2, lit. „d” si art. 46, alin.1, 3 si 5 din Legea nr. 215/2001 privind Administratia publica locala si al Regulamentului de organizare si funcţionare al Consiliului Local .
H O T A R A S T E:
ART. 1 Se aproba contul anual de executie al bugetului local pe anul 2004, potrivit Raportului Directiei Economice nr. 11419 / 25.05.2005, parte integranta din prezenta hotarare.
ART. 2 Cu comunicarea si ducerea la indeplinire a prezentei hotarari se incredinteaza Primarul, Viceprimarul, Secretarul Consiliului Local, Directia economica, serviciile, unitatile si institutile subordonate Consiliului Local al municipiului Turda,
PRESEDINTE DE SEDINTA,
Doru ANCA
CONTRASEMNEAZA
SECRETARUL MUNICIPIULUI,
Jr. Liviu BODEA
Nota: Problemele de mai sus au fost analizate si avizate favorabil de Comisiile de specialitate ale Consiliului Local nr. 1, 2, 3, 4 si 5, prin presedintii acestora.
VOTURI:
pentru 20
impotriva –
abţineri –
Numărul total al consilierilor Consiliului Local este 21.
Numarul consilierilor prezenti este 20.
ROMÂNIA
APROBAT PRIMAR,
Ec. ŞTEFĂNIE TUDOR
JUDEŢUL CLUJ
MUNICIPIUL TURDA
PRIMĂRIA
DIRECŢIA ECONOMICĂ
NR.
RAPORT DE SPECIALITATE
privind execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli al Consiliului Local al municipiului Turda pe anul 2004
Ordonanta de Urgenta a Guvernului nr.45/2003, art.53, alin.(a) prevede: “Ordonatorii principali de credite intocmesc si prezinta spre aprobare consiliilor locale, judetene si Consiliului General al Municipiului Bucuresti, dupa caz, pana la data de 31 mai a anului urmator, conturile anuale de executie a bugetelor prevazute la art.1, alin.(2) in structura urmatoare:
- la venituri: prevederi bugetare initiale, prevederi bugetare definitive, incasari realizate;
- la cheltuieli: credite bugetare initiale, credite bugetare definitive, plati efectuate”.
Bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2004 a fost fundamentat si aprobat in baza Ordonantei de Urgenta a Guvernului nr.45/2003 si a Legii bugetului de stat pe anul 2004 nr.507/2003, cu modificarile ulterioare si a totalizat 303.353.761 mii lei.
Bugetul initial aprobat pe anul 2004 a fost de 256.979.037 mii lei, diferenta pana la 303.353.761 mii lei, respectiv 46.374.724 mii lei fiind rezultatul rectificarilor de buget efectuate pe parcursul anului. Pe structura, suma de 46.374.724 mii lei reprezinta:
– rectificari pe baza veniturilor proprii 8.434.216 mii lei
– rectificari din sume alocate de la bugetul statului si Consiliul Judetean Cluj 37.940.508 mii lei
Contul de executie al bugetului local pe anul 2004 este:
- 285.487.327 mii lei VENITURI
- 284.893.090 mii lei CHELTUIELI
Diferenta de 594.237 mii lei reprezinta excedent bugetar al anului 2005, fiind inregistrata la fondul de rulment, destinatia conform prevederilor legale fiind cea prevazuta de art.54, alin.(3) din Ordonanta de Urgenta a Guvernului nr.45/2003, privind finantele publice locale.
Situatia privind executia veniturilor se prezinta in Anexa nr.1 si executia privind cheltuielile in Anexa nr.2.
Veniturile prognozate a se realiza in anul 2004 au fost de 303.353.761 mii lei, fiind realizate 285.487.327 mii lei, respectiv in procent de 94,11 %. Pe structura, situatia se prezinta astfel:
– mii lei –
| Nr.
crt. |
Denumire indicator |
Prevederi2004 |
Realizari
2004 |
% |
| 1. | IMPOZITE SI TAXE DE LA POPULATIE | 23.300.000 | 22.308.229 | 95,74 |
| 2. | IMPOZITE PE CLADIRI SI TERENURI DE LA PERSOANE JURIDICE | 20.800.000 | 21.083.323 | 101,36 |
| 3. | IMPOZIT PE PROFIT LA REGII AUTONOME DE SUBORDONARE LOCALA | 2.908.000 | 2.818.254 | 96,91 |
| 4. | VARSAMINTE DIN PROFITUL NET AL REG.AUTONOME DE SUBORDONARE LOCALA | 527.000 | 539.315 | 102,34 |
| 5. | TAXA TEREN | 600.000 | 175.823 | 29,30 |
| 6. | ALTE IMPOZITE DIRECTE | 4.200.000 | 4.515.711 | 107,52 |
| 7. | IMPOZITUL PE SPECTACOLE | 65.000 | 66.840 | 102,83 |
| 8. | ALTE IMPOZITE INDIRECTE | 14.860.000 | 15.630.897 | 105,19 |
| 9. | VARSAMINTE DE LA INSTITUTII PUBLICE | 2.920.000 | 2.623.418 | 89,84 |
| 10. | DIVERSE VENITURI | 8.946.216 | 9.631.751 | 107,66 |
| 11. | VENITURI DIN CAPITAL | 6.101.612 | 3.921.089 | |
| VENITURI PROPRII | 85.227.828 | 83.314.650 | 97,75 | |
| 12. | COTE SI SUME DEFALCATE DIN IMPOZITUL PE VENIT | 80.670.222 | 77.541.976 | 96,12 |
| 13. | SUME DEFALCATE DIN TAXA PE VALOAREA ADAUGATA | 111.551.911 | 111.522.695 | 99,97 |
| 14. | SUBVENTII | 25.803.800 | 13.108.006 | 50,80 |
| SUME DE LA BUGETUL STATULUI SI CONSILIUL JUDETEAN CLUJ | 218.025.933 | 202.172.677 | 92,73 | |
| 15. | DONATII SI SPONSORIZARI | 100.000 | – | – |
| TOTAL BUGET | 303.353.761 | 285.487.327 | 94,11 |
Conform evidentelor fiscale la 31.12.2004, debitele neachitate la bugetul local se prezinta conform tabelului:
– mii lei –
| Nr.
crt. |
Explicatii | Impozit
Teren |
Impozit
Cladiri |
Taxa mijl.
Transport |
Taxa
Teren |
TOTAL |
| 1. | Imp.si taxe de la populatie (incl.majorari si penalitati) | 3.014.040 | 4.647.865 | 1.847.423 | – | 9.509.328 |
| 2. | Imp.si taxe de la persoane juridice (incl.majorari si penalitati) | 4.573.628 | 5.639.408 | 1.966.271 | 103.325 | 12.282.632 |
| 3. | Amenzi si penalitati neâncasate | – | – | – | – | 1.894.445 |
| 4. | Chirii si concesiuni | – | – | – | – | 8.212.395 |
| 5. | Alte (taxa firma,taxa monument,imp.spectacol,despagubiri) | – | – | – | – | 443.791 |
| TOTAL | 32.342.591 |
Situatia restantelor numai pentru impozite si taxe locale este urmatoarea:
– mii lei –
- total debite restante din impozite, taxe, amenzi si penalitati, din care se scad: 24.130.196
– debite aferente societatilor in lichidare 4.340.897
– debite esalonate cf.H.C.L. 966.934
– debite in litigii 2.532.529
– debite pt.societati privatizate pentru care, conform prevederilor legale se anuleaza cu data privatizarii 1.117.989
– debite pentru societati in incapacitate de plata declarate de organele Ministerului de Finante 894.996
– debite restante de urmarit 14.276.851
– debite de incasat din impozite si taxe locale pe 2004 (fara chirii si concesiuni si vanzari de bunuri din domeniul privat) 85.196.312
– incasari din impozite si taxe 70.919.461 mii lei
– debite restante de urmarit 14.276.851 mii lei 85.196.312 mii lei
Au fost verificati 122 contribuabili persoane juridice si fizice, prilej cu care au fost stabilite: 2.316.063 mii lei diferente la impozite si taxe locale, 1.207.225 mii lei majorari de intarziere, 719.648 mii lei penalitati si au fost aplicate 8.400.000 lei amenzi.
La veniturile din chirii si concesiuni situatia se prezinta astfel:
– prevederi buget 2004 7.746.216 mii lei
– incasari 2004 8.474.100 mii lei
– debite restante la 31.12.2004 8.212.395 mii lei
În anul 2004, bugetul definitiv al cheltuielilor a fost de 303.353.761 mii lei. Cheltuielile efectuate conform contului de execuţie al bugetului local sunt de 285.487.327 mii lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în bugetul local, fiind justificate din punctul de vedere al necesităţii asigurării de către Consiliului Local a funcţionalităţii instituţiilor şi serviciilor publice subordonate, precum şi realizării unor activităţi de interes local ce intră, conform prevederilor legale, în competenţa sa.
La capitolul 51 „ Autorităţi publice ” faţă de un buget aprobat de 24.250.000 mii lei, plăţile efectuate sunt de 24.116.699 mii lei, cu următoarea structură :
- Cheltuieli de personal : – plăţi 17.214.228 mii lei
Cheltuielile de personal au la bază structura organizatorică, statul de funcţii şi numărul de personal aprobate de Consiliul Local al municipiului Turda, în conformitate cu Legea bugetului de stat pe anul 2004.
- Cheltuieli materiale şi servicii : – plăţi 5.982.851 mii lei
din care :
- cheltuieli pt. întreţinere şi gospodărire: – plăţi 2.787.937 mii lei
- materiale şi servicii cu caracter funcţional: – plăţi 501.695 mii lei
- obiecte de inventar de mică valoare şi scurtă durată : – plăţi 128.995 mii lei
- reparaţii curente : – plăţi 138.626 mii lei
- alte cheltuieli : – plăţi 2.267.982 mii lei
( calificare personal, protocol, cheltuieli cu paza şi ordinea, cheltuieli cu evaluarea bunurilor, cotizaţii la organisme şi asociaţii, cheltuieli cu mass-media ).
- Cheltuieli de capital : – plăţi 919.620 mii lei
- Sitem discuţii sală consiliu, conferinţă : 432.802 mii lei
- Calculatoare – 9 buc : 138.191 mii lei
- Softuri şi licenţe : 131.304 mii lei
- Reţea calculator : 197.308 mii lei
La cap. 57 „ Învăţământ ” faţă de prevederile bugetului de 129.696.583 mii lei plăţile efective sunt de 129.141.530 mii lei repartizate astfel :
- Învăţământ preşcolar : – plăţi 17.161.720 mii lei
- Învăţământ gimnazial : – plăţi 57.783.745 mii lei
- Învăţământ liceal : – plăţi 54.196.065 mii lei
Pe structura economică ele se prezintă astfel :
- cheltuieli de personal : – plăţi 106.452.156 mii lei
- cheltuieli materiale şi servicii : – plăţi 21.306.373 mii lei
- transferuri ( burse ) : – plăţi 670.261 mii lei
- cheltuieli de capital : – plăţi 712.740 mii lei
Cheltuielile de personal, manualele şi bursele au fost finanţate din surse alocate de la bugetul statului, iar cheltuielile materiale şi de capital din veniturile bugetului local.
Cheltuieliel materiale pe principalele categorii sunt :
- drepturi cu caracter social : – plăţi 82.932 mii lei
( rechizite şcolare, drepturi pt.elevi pe perioada concursurilor, campionatelor, medicamente şi materiale sanitare, alimente pt.elevi )
- cheltuieli pt. întreţinere şi gospodărire şi cheltuieli cu caracter funcţional : – plăţi 15.682.483 mii lei
- obiecte de inventar : – plăţi 925.004 mii lei
- reparaţii curente : – plăţi 4.366.719 mii lei
- cărţi, publicaţii şi alte cheltuieli :- plăţi 243.043 mii lei
La cap. 58 „ Sănătate ” faţă de prevederile din buget de 5.407.327 mii lei, plăţile efective sunt de 4.910.831 mii lei. La acest capitol s-au prevăzut cheltuieli de personal pentru Creşe şi cheltuieli materiale pentru Spitalul municipal, reprezentând sume alocate de Consiliului Judeţean Cluj pentru lucrări de reparaţii. Defalcarea pe structură a plăţilor efective este următoarea :
- cheltuilei de personal ( Creşe ) : – plăţi 1.505.108 mii lei
- cheltuieli materiale ( Spitalul municipal ) : – plăţi 3.405.723 mii lei
La cap. 59 „ Cultură, religie şi acţiuni privind activitatea sportivă şi de tineret ” în anul 2004 s-a prevăzut suma de 15.121.000 mii lei s-au efectuat plăţi în sumă de 14.407.793 mii lei, structurate astfel :
- cheltuieli de personal : – plăţi 1.299.026 mii lei
- cheltuieli materiale şi servicii : – plăţi 5.853.148 mii lei
- subvenţii : – plăţi 6.910.800 mii lei
- cheltuieli de capital : – plăţi 344.819 mii lei
Sumele alocate au fost utilizate pentru finanţarea :
- Biblioteci municipale : – plăţi 1.493.338 mii lei
- Muzeul de Istorie : – plăţi 1.624.600 mii lei
- Teatrul municipal : – plăţi 4.300.000 mii lei
- Casa de Cultură : – plăţi 986.200 mii lei
- Culte religioase : – plăţi 1.125.982 mii lei
- Activităţi sportive : – plăţi 2.533.419 mii lei
- Activităţi de tineret : – plăţi 196.731 mii lei
- Alte instituţii şi acţiuni privind cultura, religia, activitatea sportivă şi de tineret : – plăţi 2.147.523 mii lei
Pentru culte religioase, activităţi sportive şi de tineret şi alte acţiuni culturale plăţile au avut la bază avizul comisiilor se specialitate ale Consiliului Local : Comisia nr. 4 „ Muncă şi protecţie socială, drepturi şi libertăţi fundamentale ale cetăţenilor, culte, minorităţi, ordine publică, apărare ” şi Comisia nr. 5 „ Învăţământ, cultură, sănătate, tineret, sport, turism ”.
Cheltuielile de capital în sumă de 344.819 mii lei reprezintă :
– Cheltuieli de investiţii pentru sala de sport cu 50 locuri: 343.083 mii lei
– Monumentul revoluţionarilor de la 22 Decembrie – aviz : 1.737 mii lei
La cap. 60 „Asistenţă socială, alocaţii, pensii, ajutoare şi indemnizaţii” în bugetul pe anul 2004 au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 50.223.973 mii lei, iar plăţile efectuate sunt de 47.808.569 mii lei.
Pe structură cheltuielile se prezintă astfel :
- Cheltuielile de personal : – plăţi 7.132.346 mii lei
- Cheltuieli materiale şi servicii : – plăţi 3.827.639 mii lei
- Transferuri : – plăţi 36.768.588 mii lei
- Cheltuieli de capital : – plăţi 79.996 mii lei
Din aceste fonduri s-a asigurat finanţarea următoarelor activităţi :
- Cantina de ajutor social : – plăţi 5.098.252 mii lei
- Ajutoare sociale : Legea 416/2001
şi ajutoare pt. încălzirea locuinţei : – plăţi 17.139.092 mii lei
- Drepturile asistenţilor persoanelor cu handicap : – plăţi 5.941.729 mii lei
- Alte acţiuni privind asistenţa socială, pensii, ajutoare şi indemnizaţii :- plăţi 18.670.388 mii lei
Cheltuielile de capital în suma de 79.996 mii lei reprezintă dotări la Cantina de Ajutor Social (masă caldă).
La cap. 63 „ Servicii şi dezvoltare publică şi locuinţe ” , prevederile din buget sunt de 51.718.101 mii lei, iar plăţile efective de 37.952.182 mii lei, din care:
- Cheltuieli de personal : – plăţi 3.345.150 mii lei
- Cheltuieli materiale şi servicii : – plăţi 24.863.422 mii lei
- Subvenţii : – plăţi 7.022.748 mii lei
- Cheltuieli de capital : – plăţi 2.720.862 mii lei
Sumele consumate pe categorii de servicii publice au fost :
- Iluminat public : – plăţi 7.197.862 mii lei
- Salubritate : – plăţi 5.593.514 mii lei
- Întreţinere grădini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive şi de agrement :- plăţi 4.121.148 mii lei
- Reţele, centrale şi puncte termice : – plăţi 5.062.748 mii lei
- Alte acţiuni privind servicii, dezvoltare publică şi locuinţe : – plăţi 15.976.910 mii lei
La investiţii suma de 2.720.862 mii lei reprezintă :
– API – dotări independente ( calculator, soft, abrict, circular ) 108.487.782 lei
– RATAC TURDA : 1.609.680.814 lei
– echilibrare reţele 304.754.751 lei
– alimentare apă Cartierul Primăverii 557.726.062 lei
– canalizare str. Romană 597.200.000 lei
– cheltuieli proiectare 150.000.000 lei
– RADP TURDA : 1.002.693.020 lei
– autocompactor 500.000.000 lei
– distribuitor sălăriţă 387.693.020 lei
– SF închidere rampă 115.000.000 lei
La cap. 68 „ Transport şi comunicaţii” prevederile în buget sunt 22.941.898 mii lei, iar plăţile efective 22.826.524 mii lei, din care :
– cheltuieli materiale – plăţi 15.096.524 mii lei
– transferuri – plăţi 7.300.000 mii lei
– investiţii : – plăţi 430.000 mii lei
Cheltuielile de la acest capitol, în sumă de 22.826.524 mii lei au fost destinate acoperirii gratuităţilor acordate prin lege unor categorii de persoane : veterani de război, văduve de veterani de război, foşti deţinuţi politici, persoane cu handicap, nevăzători, pensionari, iar la întreţinere şi reparaţii străzi-la investiţii suma reprezintă maşină de rectificat arbori.
La cap. 72 „ Alte acţiuni ” suma prevăzută în buget este de 2.194.390 mii lei, iar plăţile efective sunt de 1.928.473 mii lei şi au asigurat funcţionarea activităţilor de comisariat şi a cheltuielilor cu alegerile.
La cap. 84 „ Transferuri din bugetele locale ” suma prevăzută în buget este de 1.800.489 mii lei, iar plăţile efective sunt de 1.800.489 mii lei, care sunt la nivelul prevederilor şi a fost destinată susţinerii sistemului de protecţia a copiilor instituţionalizaţi conform OG 26/1997.
La 31.12.2004 datoriile bugetului local sunt de 32.566.679 mii lei.
Pe capitole situaţia se prezintă astfel :
– cap. 51 668.915 mii lei
– cap. 57 3.041.406 mii lei
– cap. 58 –
– cap. 59 ( inclusiv Teatrul ) 275.276 mii lei
– cap. 60 ( inclusiv cantina ) 12.224.031 mii lei
– cap. 63 ( inclusiv API ) 8.605.839 mii lei
– cap. 64 386.492 mii lei
– cap. 68 7.272.066 mii lei
– cap. 72 13.115 mii lei
– activităţi autofinanţate 79.539 mii lei
TOTAL : 32.566.679 mii lei
DIRECTOR EXECUTIV,
Ec. TURCEAN MARIA
ŞEF SERVICIU FINANCIAR-CONTABIL,
Ec. ADACE DANIELA
ŞEF SERVICIU VENITURI,
Ec. LUCA CATALINA
CONTUL DE EXECUTIE A BUGETULUI LOCAL LA 31.12.2004
CH E L T U I E L I MII LEI – ANEXA 2 –
| CAPITOL,
SUBCAPITOL |
C O D | PREVEDERI
INITIALE |
PREVEDERI
FINALE |
REALIZAT |
| T O T A L | 50.02 | 256.979.037 | 303.353.761 | 284.893.090 |
| AUTORITATI | 51.02 | 23.200.000 | 24.250.000 | 24.116.699 |
| INVATAMANT | 57.02 | 118.098.426 | 129.696.583 | 129.141.530 |
| -prescolar | 57.03.02 | 17.986.700 | 17.267.863 | 17.161.720 |
| -primar si gimnaz | 57.02.03 | 53.333.400 | 58.184.517 | 57.783.745 |
| -liceal | 57.02.04 | 46.778.326 | 54.244.203 | 54.196.065 |
| SANATATE | 58.02 | 1.337.530 | 5.407.327 | 4.910.831 |
| -spital | 58.02.03 | 0 | 3.800.000 | 3.405.723 |
| -crese | 58.02.05 | 1.337.530 | 1.607.327 | 1.505.108 |
| CULTURA, RELIG,SPORT, | 59.02 | 12.900.000 | 15.121.000 | 14.407.793 |
| -biblioteca | 59.02.03 | 1.650.000 | 1.650.000 | 1.493.338 |
| -muzee | 59.02.04 | 1.400.000 | 1.750.000 | 1.624.600 |
| -teatre | 59.02.05 | 3.000.000. | 4.300.000 | 4.300.000 |
| -case de cultura | 59.02.07 | 1.500.000 | 1.100.000 | 986.200 |
| -culte religioase | 59.02.15 | 750.000 | 1.126.000 | 1.125.982 |
| -activ.sportiva | 59.02.20 | 2.000.000 | 2.645.000 | 2.533.419 |
| -activ tineret | 59.02.21 | 200.000 | 200.000 | 196.731 |
| -alte act culturale | 59.02.50 | 2.400.000 | 2.350.000 | 2.147.523 |
| ASIST SOC,
AJUTOARE |
60.02 | 33.171.744 | 50.223.973 | 47.808.569 |
| -cantina | 60.02.07 | 5.300.000 | 5.300.000 | 5.098.252 |
| -ajutor social | 60.02.09 | 14.164.744 | 17.139.123 | 17.139.092 |
| -camine pers vars | 60.02.42 | 1.000.000 | 996.350 | 959.108 |
| -asist pers hand | 60.02.47 | 6.507.000 | 6.507.000 | 5.941.729 |
| -alte act sociale | 60.02.50 | 6.200.000 | 20.281.500 | 18.670.388 |
| SERVICII PUBLICE | 63.02 | 47.490.302 | 51.718.101 | 37.952.182 |
| -iluminat | 63.02.03 | 7.000.000 | 7.500.000 | 7.197.862 |
| -salubritate | 63.02.04 | 4.000.000 | 5.600.000 | 5.593.514 |
| CAPITOL,
SUBCAPITOL |
C O D | PREVEDERI
INITIALE |
PREVEDERI
FINALE |
REALIZAT |
| -zone verzi | 63.02.05 | 4.000.000 | 4.712.000 | 4.121.148 |
| -energie termica | 63.02.10 | 5.000.302 | 5.062.748 | 5.062.748 |
| -alte act publice | 63.02.50 | 27.490.000 | 28.843.353 | 15.976.910 |
| TRANSPORT,
COMUNICATII |
68.02 | 19.961.898 | 22.941.898 | 22.826.524 |
| -transport | 68.02.07 | 7.000.000 | 7.730.000 | 7.730.000 |
| -strazi | 68.02.12 | 12.961.898 | 15.211.898 | 15.096.524 |
| ALTE ACTIUNI | 72.02 | 500.000 | 2.184.390 | 1.928.473 |
| -centre militare | 72.02.02 | 450.000 | 742.200 | 633.215 |
| -alte actiuni | 72.02.50 | 50.000 | 1.452.190 | 1.295.258 |
| TRANSFERURI | 84.02 | 0 | 1.800.489 | 1.800.489 |
| -transf pt prot copilului | 84.02.04 | 0 | 1.800.489 | 1.800.489 |